Главная / Другое / Методические указания по выполнению практических работ по модулю ПМ 01. «Документирование хозяйственных операций и ведение бухгалтерского учета имущества организации» с использованием программы «1С:Бухгалтерия»

Методические указания по выполнению практических работ по модулю ПМ 01. «Документирование хозяйственных операций и ведение бухгалтерского учета имущества организации» с использованием программы «1С:Бухгалтерия»


Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение

Свердловской области

«Талицкий лесотехнический колледж им. Н.И. Кузнецова»



Методические указания по выполнению практических работ по модулю ПМ 01. «Документирование хозяйственных операций и ведение бухгалтерского учета имущества организации» с использованием программы «1С:Бухгалтерия»


для специальности 38.02.01 «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)»

(повышенный уровень)























Талица, 2015 г


ТЕМА № 1. ВВОД ПЕРВОНАЧАЛЬНЫХ ДАННЫХ


ЦЕЛЬ: Научиться вводить первоначальные данные.

ЗАДАНИЕ № 1. Ввести первоначальные данные.

Ввести рабочую дату 31.12.20____г.


  1. Открыть список констант (на весь экран), просмотреть список констант и определить, какие из них являются периодическими.

  2. Ввести значение константы «Районный коэффициент», равной 1.15.


ЗАДАНИЕ № 2. Ввести сведения об организации.

Ввести сведения о ГБПОУ СО «ТЛК им. Н.И.Кузнецова». Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Свердловской области «Талицкий лесотехнический колледж им. Н.И.Кузнецова»

623640 г.Талица, Свердловская обл.,

ул. Луначарского, 81

Банковские реквизиты:

РКЦ Единый г. Екатеринбург

ИНН – 6654000835

БИК – 046568000

КПП 663301001

Расч.счёт -40601810600003000001

Телефоны: (34371) 2-11-71, 2-12-71, 2-16-71

Директор Ляшок Сергей Иванович

Главный бухгалтер Романова Светлана Иосифовна

Заполнение справочников подразделений, виды продукции, статьи затрат, статьи издержки обращения, банковские счета.

1.Справочник «Контрагенты»

1) Бюджеты и фонды;

2) Покупатели;

3) Поставщики;

4) Прочие;

5) Учредители;

2.Справочник «Договоры»

1) без договора;

2) Основной договор;

3.Справочник «Основные средства»

1) Здания и сооружения;

2) Машины и оборудование;

3) Компьютеры.

4.Справочник «Статьи затрат на производство»

1)Оплата труда производственных рабочих;

2)Отчисления на соц. нужды;

3)Сырье и материалы;

4)Топливо и энергия на технологические цели;

5)Общепроизводственные расходы;

6) Общехозяйственные расходы.

5.Справочник « Места хранения МПЗ.

1) Основной склад

6.Справочник «Номенклатура»

1)Возвратная тара

2) Материалы

3) Оборудование

4) Оборудование к установке

5) Полуфабрикаты

6) Продукция

7) Продукция из материалов заказчика

8) Спецодежда

9) Спецоснастка

10) Товары

11) Услуги

ЗАДАНИЕ № 3. Заполнить справочник контрагентов.


- ЗАО «Первый» (Основной договор);

- ЗАО «Второй» (Основной договор);

- ООО Фирма «Первый» (Основной договор);

- фирма «Бета» (Основной договор);

- Альфа ГМБХ (Договор № 44, договор № 45)



ТЕМА №2. СОСТАВЛЕНИЕ БУХ.ПРОВДОК , ВВОД НАЧАЛЬНЫХ ОСТАТКОВ.

ЦЕЛЬ: Научиться вводить начальные остатки.


ЗАДАНИЕ №4. Ввести бух. проводки.

1. Объявление уставного капитала. В качестве даты операции ввести рабочую

дату. Содержание – «Объявлено увеличение уставного капитала». Дебет 75:1.

В справочке «Контрагент» создать новую группу «Учредители» и ввести 2

элемента - «Учредитель –1» и «Учредитель-2». Выбрать «Учредитель –1» в

качестве субъекта в проводке. Кредит 80. Сумма 50000руб, содержание проводки

–«Доля учредителя», номер журнала «УК». Ввести вторую проводку, но по

Второму учредителю. Сформировать оборотно - сальдовую ведомость.

2. Внесение уставного капитала. Сформировать проводку Дт51, Кт75\1 по обоим

учредителям на сумму по 50000 руб. Сформировать оборотно - сальдовую

ведомость.

4. Сформировать Отчет – «Анализ счета по субконто» для счета 75 « анализу

Субконто» по группе «Учредители».












ЗАДАНИЕ №2. Ввести начальные остатки. Дата 31.12.20___ Ввести остатки согласно

таблице.

Состав средств предприятия и их источников на 1 января ……… года, тыс.руб.

Таблица 1


Наименование хозяйственных средств и источников их образования

ВАРИАНТЫ



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Расходы будущих периодов

89,4

0,0

34,5

84,5

0,0

45,6

24,5

16,3

68,4

54,5

2.

Пиловочник на нижнем складе

104,9

120,0

150,4

218,3

168,7

114,1

118,9

171,4

215,0

203,4

3.

Уставный капитал

7000,0

8500000

6500,0

5985,4

9200,0

7800,0

7086,9

7926,7

10500,0

8790,6

4.

Денежные средства на расчетном счете

128,0

185,0

240,0

234,0

421,0

356,0

328,9

287,1

482,0

3780,9

5.

Долгосрочные кредиты банков

337,8

250,0

300,6

0,0

120,0

0,0

140,0

0,0

85,0

188,6

6.

Нераспределенная прибыль

122,4

84,0

165,7

680,0

320,0

450,0

245,0

34,0

318,0

540,8

7.

Окорочные станки

91,2

112,5

140,3

250,5

560,0

326,0

134,8

186,0

232,5

210,4

8.

Товары

176,0

200,0

324,0

128,4

280,0

244,0

152,9

161,5

135,0

197,7

9.

Лесовозные автомобили

505,7

965,0

760,0

345,0

845,0

695,0

585,0

481,8

1320,0

973,6

10.

Здания производственные

1201,3

1420,0

1150,0

1400,0

1860,0

1340,0

1169,8

856,3

1984,0

1101,4

11.

Стройлес на нижнем складе

253,6

240,0

160,8

225,0

218,0

130,0

85,8

264,1

274,6

213,9

12.

Задолженность бюджету

34,4

52,0

66,4

48,7

35,2

28,5

31,7

43,1

34,2

37,0

13.

Задолженность рабочим по з/п.

47,9

65,0

70,8

53,5

88,7

82,5

94,9

78,3

78,4

88,9

14.

Тракторы трелевочные

615,6

720,1

680,3

598,3

852,0

636,0

594,8

756,2

861,2

797,1

15.

Лесовозные дороги

3268,0

3550,0

3800,0

4217,9

5200,0

4120,0

2900,0

2586,0

3120,0

2984,5

16.

Задолженность пенсионному фонду

17,6

21,4

18,6

17,6

36,0

28,7

25,6

23,5

17,1

20,3

17.

Дизельное топливо

12,7

13,0

14,3

16,8

21,8

15,4

23,4

12,1

8,9

10,7

18.

Тепловозы

490,4

320,1

250,6

430,2

780,0

380,0

365,7

386,3

454,8

390,8

19.

Платформы узкоколейные

1594,1

1680,4

1598,8

1789,5

2150,0

1875,0

1486,0

1490,0

1560,2

1681,4

20.

Краны башенные

816,4

750,1

780,2

650,0

988,0

647,0

543,8

847,0

930,4

630,0

21.

Дебиторская задолженность

911,6

850,0

320,4

186,9

578,0

284,0

421,0

645,0

575,6

459,0

22.

Бензомоторные пилы

8,4

16,8

12,2

24,1

43,7

18,9

22,9

15,6

21,1

21,6

23.

Задолженность поставщикам

849,9

81,5

96,4

112,6

312,0

223,0

176,9

154,9

212,4

658,0

24.

Дрова на нижнем складе

171,3

160,5

148,1

117,0

421,0

68,9

54,7

123,5

84,5

163,8

25.

Нераспределенная прибыль

126,5

104,1

95,0

78,0

86,5

0,0

0,0

109,6

86,0

54,8

26.

Использование прибыли

759,0

260,0

320,0

480,6

538,0

184,9

175,1

117,4

234,5

325,6

27.

Добавочный капитал

108,9

121,5

116,4

88,6

234,0

143,8

58,3

143,0

150,0,

154,2

28.

Волочно-трелевочные машины

467,9

450,2

396,7

418,4

756,0

218,8

286,4

557,2

572,4

486,1

29.

Прибыль

989,0

560,0

864,7

760,2

1200,0

615,7

674,9

217,5

480,4

681,8

30.

Электросучкорезки

14,3

12,5

16,2

23,8

46,8

19,8

21,5

24,7

31,2

14,2

31.

Спецодежда на складе

33,8

25,2

30,4

0,0

45,2

16,7

15,4

6,9

24,8

28,4

32.

Денежные средства в кассе

0,8

0,5

0,2

0,2

0,3

1,4

1,1

1,3

1,2

1,4

33.

Хозяйственный инвентарь

82,6

60,8

71,3

58,7

76,4

39,6

79,5

54,9

31,8

45,6

34.

Вспомогательные материалы

173,9

165,6

172,4

215,1

265,8

118,9

189,7

217,3

234,0

201,5

35.

Челюстные погрузки

211,9

150,4

314,0

287,9

436,8

316,5

216,9

412,8

386,4

380,0


36.

Целевые финансирование

50,0

116,9

84,1

143,8

150,0

0,0

0,0

130,0

164,0

100,0

37.

Резерв на оплату отпусков

123,8

280,8

180,1

184,9

210,0

167,4

150,0

240,0

270,0

180,0

38.

Станки в РММ

373,5

64,4

312,4

114,5

278,5

153,4

296,6

312,9

400,0

356,0

39.

Запасные запчасти для ремонта

148,5

160,6

98,7

211,4

234,7

124,5

137,9

232,8

196,3

180,9

40.

Лесопродукция на нижнем складе

179,9

285,0

154,2

78,9

168,4

237,5

179,3

196,3

211,5

250,4

41.

Шпалы деревянные для ж/д

470,9

368,0

540,0

328,0

498,0

271,9

231,9

347,9

412,5

368,8

42.

Износ основных средств

4506,5

4582,4

4530,0

5286,0

4454,0

3274,0

3568,1

4217,0

3980,4

4056,4

43.

Задолженность прочим кредиторам

16,8

40,4

12,1

37,4

56,0

36,1

17,4

37,5

45,3

42,1

44.

Износ основных средств

78,6

51,0

35,1

45,9

58,9

42,4

31,3

44,9

28,4

38,3

45.

Сучкорезные машины

635,5

510,5

450,0

584,0

694,7

437,4

534,9

617,5

580,0

558,2

46.

Бензин автомобильный

8,2

9,1

16,4

12,5

216,9

15,8

11,7

14,3

12,3

156,3

47.

Автомобили бортовые

187,2

215,4

200,0

430,0

596,8

364,9

298,6

258,0

380,4

384,6

48.

Тара

21,0

0,0

15,4

8,5

31,7

12,8

8,3

0,0

5,6

12,5

49.

Эстакады деревянные

68,7

54,0

12,3

75,8

124,8

89,5

65,9

91,8

81,5

59,7

50.

Смазочные масла разные

27,9

14,5

16,8

23,7

36,0

21,6

17,4

14,8

23,0

21,3

51.

Добавочный капитал

750,0

257,0

1996,3


1312,0

5319,7

1299,1

0,0

400,0

804,0

2342,8

52.

Нематериальные активы

0,0

365,4

1000,0

0,0

680,0

249,4

520,0

640,0

250,0

0,0

53.

Здания жилые

856,0

692,4

430,0

566,2

768,0

0,0

0,0

395,0

856,0

268,4
























ТЕМА № 3. УЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

ЦЕЛЬ: Научиться заполнять документы по учету кассовых операций

(приходные, расходные кассовые ордера).

ЗАДАНИЕ № 1. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 12000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 12000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Иванцовым И.И.

на сумму 1248руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Ляпиной М.Д. на сумму 500руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 2. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка .Дата 24.09. по переводу денег в кассу предприятия

на сумму 1512руб. Оформить приходный кассовый ордер на эту сумму.

Кассир в банке – Чертовикова Елена Павловна. В печатной форме исправить

поле «принято от …» на родительный падеж. Посмотреть проводки.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Шиховой Ольгой

Геннадьевной на сумму 2450 руб. за проживание в общежитии.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу денег под отчет

преподавателю Зыковой Л.В. на сумму 1200 руб.

4.Составить расходный кассовый ордер на выдачу денег на командировочные

расходы преподавателю Карпенко М.И. на сумму 12150руб.

5. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 400руб. от секретаря

Захаровой Ольге Владимировне (остаток подотчетной суммы).

6. Сформировать отчет – кассовая книга.

ЗАДАНИЕ №3. Составить приходные и расходные кассовые ордера.


№ кассового ордера

Хозяйственные операции

Сумма ( руб)

344

Поступило по чеку в кассу:

А) на выплату зар.платы

Б) материальной помощи


1189

1300


345

Оприходован остаток неиспользованного аванса на командировку от инженера Комарова И.К.

1145

346

Оприходовано в кассу за продажу дров населению


5115

422

Выдача материальной помощи старшему инженеру Семеновой Л.А.

1130

423

Сдана в Госбанк выручка от продажи дров

5115

424

Задепонирована , сдана в Госбанк з/п Чеботарева

1114

347

Поступила квартплата от работников предприятия

4113

348

Получена ссуда банка для выдачи работникам на индивидуальное строительство и другие нужды

3402

425

Выдано механику Редькину В.И. на расходы

по командировке.

1142

426

Выдача зар.платы работникам и служащим.


1158

349

Оприходован в кассу остаток

не использованных командировочных средств механика Редькина В.И.

500

350

Получено по чеку №625 для оплаты депозитов

1114

427

Выдана депонированная зар.плата Чеботареву А.Н.

1114

428

Выдано в возмещение перерасхода командировочных средств инженеру Комарову Н.В.

165


ЗАДАНИЕ № 4. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 15000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 15000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Ивановым С.М.

на сумму 1548руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Захарову Т.О.на сумму 700руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 5. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 7000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 7000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Гетмановой П.А.

на сумму 1320руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Иванову Б.И. на сумму 300руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 6. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 17000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 17000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Петровым Е.В.

на сумму 2000руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Иванову О.Г. на сумму 800руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 7. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 25000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 25000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Сидоровым Р.С.

на сумму 1785руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Гаврилову К.Д. на сумму 550руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 8. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 12000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 12000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Князевым В.Н.

на сумму 1500руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Иванову С.Б. на сумму 600руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 9. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 11000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 11000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Замираловым И.И.

на сумму 3000руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Сидорову Г.И. на сумму 900руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 10. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 15500руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 15500руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Бородиным Н.С.

на сумму 1700руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Замиралову И.И. на сумму 1000руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 11. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка .Дата 24.09. по переводу денег в кассу предприятия

на сумму 1718руб. Оформить приходный кассовый ордер на эту сумму.

Кассир в банке – Ивачёва Наталья Александровна. В печатной форме исправить

поле «принято от …» на родительный падеж. Посмотреть проводки.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Новиковой Надеждой Ивановной на сумму 3525 руб. за проживание в общежитии.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу денег под отчет

преподавателю Зыковой Л.В. на сумму 2000 руб.

4.Составить расходный кассовый ордер на выдачу денег на командировочные

расходы преподавателю Сизикову А.А.. на сумму 12502руб.

5. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 500руб. от секретаря

Захаровой Ольге Владимировне (остаток подотчетной суммы).

6. Сформировать отчет – кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 12. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка .Дата 24.09. по переводу денег в кассу предприятия

на сумму 2700руб. Оформить приходный кассовый ордер на эту сумму.

Кассир в банке – Ивачёва Наталья Александровна. В печатной форме исправить

поле «принято от …» на родительный падеж. Посмотреть проводки.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Охоткиной Екатериной Юрьевной на сумму 3522 руб. за проживание в общежитии.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу денег под отчет

преподавателю Зыковой Л.В. на сумму 500 руб.

4.Составить расходный кассовый ордер на выдачу денег на командировочные

расходы преподавателю Герасимову А.А.. на сумму 15000руб.

5. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 1520руб. от секретаря

Захаровой Ирине Владимировне (остаток подотчетной суммы).

6. Сформировать отчет – кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 13. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка .Дата 24.09. по переводу денег в кассу предприятия

на сумму 3500руб. Оформить приходный кассовый ордер на эту сумму.

Кассир в банке – Ивачёва Наталья Александровна. В печатной форме исправить

поле «принято от …» на родительный падеж. Посмотреть проводки.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Сидоровой Полине Ивановне на сумму 4000 руб. за проживание в общежитии.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу денег под отчет

преподавателю Зыковой Л.В. на сумму 1000 руб.

4.Составить расходный кассовый ордер на выдачу денег на командировочные

расходы преподавателю Анисимову А.А. на сумму 11500руб.

5. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 770руб. от секретаря

Захаровой Ирине Владимировне (остаток подотчетной суммы).

6. Сформировать отчет – кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 14. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка .Дата 24.09. по переводу денег в кассу предприятия

на сумму 5000руб. Оформить приходный кассовый ордер на эту сумму.

Кассир в банке – Ивачёва Наталья Александровна. В печатной форме исправить

поле «принято от …» на родительный падеж. Посмотреть проводки.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Николаевым Александром Петровичем на сумму 1700 руб. за проживание в общежитии.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу денег под отчет

преподавателю Зыковой Л.В. на сумму 800 руб.

4.Составить расходный кассовый ордер на выдачу денег на командировочные

расходы преподавателю Анисимову А.А. на сумму 10000руб.

5. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 600руб. от секретаря

Захаровой Ирине Владимировне (остаток подотчетной суммы).

6. Сформировать отчет – кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 15. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка .Дата 24.09. по переводу денег в кассу предприятия

на сумму 7500руб. Оформить приходный кассовый ордер на эту сумму.

Кассир в банке – Ивачёва Наталья Александровна. В печатной форме исправить

поле «принято от …» на родительный падеж. Посмотреть проводки.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Ивановым Александром Михайловичем на сумму 1600 руб. за проживание в общежитии.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу денег под отчет

преподавателю Зыковой Л.В. на сумму 700 руб.

4.Составить расходный кассовый ордер на выдачу денег на командировочные

расходы преподавателю Анисимову А.А. на сумму 13000руб.

5. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 550руб. от секретаря

Захаровой Ирине Владимировне (остаток подотчетной суммы).

6. Сформировать отчет – кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 16. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка .Дата 24.09. по переводу денег в кассу предприятия

на сумму 8950руб. Оформить приходный кассовый ордер на эту сумму.

Кассир в банке – Ивачёва Наталья Александровна. В печатной форме исправить

поле «принято от …» на родительный падеж. Посмотреть проводки.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Рябковым Николаем Ивановичем на сумму 600 руб. за проживание в общежитии.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу денег под отчет

преподавателю Зыковой Л.В. на сумму 1000 руб.

4.Составить расходный кассовый ордер на выдачу денег на командировочные

расходы преподавателю Князеву Н.В. на сумму 10000руб.

5. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 250руб. от секретаря

Захаровой Ирине Владимировне (остаток подотчетной суммы).

6. Сформировать отчет – кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 17. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 17000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 17000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Ивановым С.Ю.

на сумму 1796руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Захарову Л.Д. на сумму 300руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 18. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 5000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 5000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Рыжковым И.Н.

на сумму 800руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Некрасову Н.Э. на сумму 17500руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 19. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 8500руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 8500руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Григорьевым Г.К.

на сумму 2569руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Дмитриеву Е.В. на сумму 3600руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

ЗАДАНИЕ № 20. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 50000руб.

Оформить приходный кассовый ордер на сумму 50000руб. В печатной форме

исправить поля « принято от ….» на родительный падеж.

2. Оформить приходный кассовый ордер с контрагентом Лушникову А.Д.

на сумму 1100руб. за оказание услуг – ремонт бытовой техники.

Посмотреть проводки.

3. Оформить расходный кассовый ордер на выдачу в подотчет денег сотруднику

предприятия Тетериной У.Д. на сумму 5550руб. Сформировать печатную форму.

4. Сформировать отчет кассовая книга.

Задание 21. Заполнить приходные и расходные кассовые ордера.

  1. Оформить выписку банка по переводу денег в кассу на сумму 193068 рублей.

Дата 04.03

  1. Оформить приходный кассовый ордер на сумму 193068 рублей для выплаты заработной платы на командировочные расходы. Дата 04.03

  2. Приходный кассовый ордер, сумма 500 рублей. Возврат неиспользованной подотчетной суммы от Иванова И.И. Дата 04.03

  3. Расходный кассовый ордер. Выдана заработная плата за февраль 175000 рублей. Дата 04.03

  4. Расходный кассовый ордер. Иванову И.И. выдано в подотчет на командировочные расходы 13000 рублей. Дата 04.03

  5. Расходный кассовый ордер. Дана в банк депонированная заработная плата 5000 рублей. Дата 6.03

  6. Расходный кассовый ордер. Петровой Н.Н. выдано в подотчет на операционно-хозяйственные нужды 568 рублей.

Остаток на конец месяца?

8. Сформировать отчет «Кассовая книга».

9. Сформировать «Оборотно-сальдовую ведомость».


ТЕМА № 4. УЧЕТ ТОВАРОВ.

ЦЕЛЬ: Научиться заполнять документы по учету товаров.


ЗАДАНИЕ № 1. Заполнить документы по учету товаров (фены, брюки детские,

рубашки мужские).

1. Поступило 100 фенов от поставщика «Второй» по цене 500 руб.

НДС сверху 18% производство Гонконг.

2. Выписать счет на отгрузку товара. Заказчик Бета, фен, количество –10,

цена – 700 , НДС в т.ч. Сформировать печатную форму.

3. Выписать накладную на отгрузку товара. Накладная выписывается на

основании счета на оплату. Заполнить основание - договор основной,

вид отгрузки – отгрузка..

4. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ Заказчик – Бета,

товар - фен, количество – 20 , цена – 800 руб., вид отгрузки – отгрузка.

Провести документ, посмотреть проводки,

5. На основании предыдущего документа ввести «Реализацию отгруженной

продукции».

6. 10.01. По накладной получены от «Большевички» брюки детские 200шт. по

цене 154руб. (НДС – 10%) и рубашки мужские 400шт. по цене 209 руб.(НДС –

18%). Товар оприходован на склад №1 и предназначен для оптовой

торговли. Оформить полный комплект документов.

7. 13.01. Покупателю «Контекст» со склада №1 отпущено 50 брюк детских

( отпускная цена 180 руб.). и 150 мужских рубашек (оптовая цена 300 руб.).

Оформить полный комплект документ.

8. «Большевичка» (10.01.) оказала услуги на сумму 1т.руб. НДС в т.ч.


ЗАДАНИЕ №2. Заполнить документы по учету товаров (халаты, рубашки детские, рубашки мужские). Дата: 15.02.2005г.


1. Поступило 50 шт. халатов от поставщика ООО «Светлана» по цене 150 руб.

НДС в т.ч. производство г. Екатеринбург.

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – Лесхоз, халаты – количество –

12, цена 180 руб. НДС в т.ч. договор № 22.

  1. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – Лесхоз, товар – халаты, количество 2, цена 200 руб,

  2. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – лесхоз, товар – халаты, количество 20 цена 200руб.

  3. На основании ____ ввести Реализацию отгруженной продукции, На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

  4. По накладной (от 25.03.05) получены от ЗАО «Второй» рубашки детские 150 шт. по цене 165 руб.(НДС – 10%). и рубашки мужские 380шт. по цене 280 руб.(НДС – 18%). Товар оприходован на склад №1 и предназначен для оптовой торговли.

  5. 26.03. покупателю «Контекст» со склада №1 отпущено 50 рубашек детских (отпускная цена 200 руб.) и 125 мужских рубашек

(отпускная цена 310 руб.).

  1. ЗАО «Второй» оказало услуги на сумму 550 руб. НДС в т.ч. зачет аванса без

указания договора, услуга – перевозка товара.

  1. На основании этих документов формировать книгу покупок и книгу продаж.


ЗАДАНИЕ № 3. Заполнить документы по учету товаров (костюмы х/б, костюмы детские, футболки мужские) Дата 15.04.

1. Поступили 45 костюмов х/б от поставщика АО «Лариса» по цене 950 руб.

НДС в т.ч., производство АО «Воронеж».

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – АО «Строитель», костюмы х/б,

количество 25шт. по цене 1050 руб. НДС в т.ч. договор л \ ц.

3. Выписать накладную на отгрузку товара (на основании счета на оплату)

вид отгрузки – отгрузка.

4. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ,

Заказчик – АО « Строитель», товар – костюмы х/б, количество – 20 шт, цена –1015руб.

5. На основании 4 ввести «Реализацию отгруженной продукции» учитывать

6. На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

7. 17.04. по накладной получены от ЗАО «Вымпел» костюмы детские 240 шт. по цене 168 руб.(НДС – 10%). И футболки мужские 340шт по цене 480руб.

(НДС-18%). Товар оприходован на склад №2 и предназначен для

оптовой торговли.

8. 26.04. покупателю АО «Лира» со склада №2 отпущено 50шт.

костюмов детских по цене 242 руб. (отпускная цена) и 125 шт. футболок

мужских (отпускная цена 490 руб.).

9. ЗАО « Вымпел» оказало услуги на сумму 550руб. НДС в т.ч. Зачет аванса – без

Указания договора, услуга – перевозка товара. На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

ЗАДАНИЕ № 4. Ввести документ «Услуги сторонних организаций».

Исполнитель – Рекламодатель, договор – по рекламе, зачет аванса – только по договору.

Наименование услуг – реклама, кор.счет – 97, аналитика – реклама в декабре, сумма 18000 в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ № 5. Заполнить документ – Оказание услуг. Заказчик «Большевичка».Зачет аванса – без оказания договора. Учитывать (10.01.) Услуга – перевозка товара.

Цена 1000 руб. НДС в т.ч. 18%.

ЗАДАНИЕ № 6. Заполнить документы по учету товаров (чайники, брюки детские, рубашки мужские).

1. Поступило 80 чайников от поставщика ОАО «Техника220» по цене 700 руб.

НДС сверху 18% производство Гонконг.

2. Выписать счет на отгрузку товара. Заказчик Интертехника, чайник, количество –15,

цена – 700 , НДС в т.ч. Сформировать печатную форму.

3. Выписать накладную на отгрузку товара. Накладная выписывается на

основании счета на оплату. Заполнить основание - договор основной,

вид отгрузки – отгрузка..

4. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ Заказчик – Интертехника,

товар - чайник, количество – 15 , цена – 800 руб., вид отгрузки – отгрузка.

Провести документ, посмотреть проводки,

5. На основании предыдущего документа ввести «Реализацию отгруженной

продукции».

6. 10.01. По накладной получены от «Элегант» брюки детские 100шт. по

цене 550руб. (НДС – 10%) и рубашки мужские 200шт. по цене 350 руб.(НДС –

18%). Товар оприходован на склад №1 и предназначен для оптовой

торговли. Оформить полный комплект документов.

7. 13.01. Покупателю «Детский мир» со склада №1 отпущено 70 брюк детских

( отпускная цена 200 руб.). и 250 мужских рубашек (оптовая цена 350 руб.).

Оформить полный комплект документ.

8. «Элегант» (10.01.) оказала услуги на сумму 1т.руб. НДС в т.ч.

ЗАДАНИЕ №7.

Заполнить документы по учету товаров (халаты, рубашки детские, рубашки мужские). Дата: 15.02.2005г.

1. Поступило 80 шт. халатов от поставщика ООО «Домашний уют» по цене 450 руб.

НДС в т.ч. производство г. Екатеринбург.

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – Промхозтовары, халаты – количество –

20, цена 450 руб. НДС в т.ч. договор № 22.

  1. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – Промхозтовары, товар – халаты, количество 8, цена 450 руб.,

  2. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – Промхозтовары, товар – халаты, количество 3 цена 450 руб.

  3. На основании ввести Реализацию отгруженной продукции, На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

  4. По накладной (от 25.03.05) получены от «Детский мир» рубашки детские 100 шт. по цене 180 руб.(НДС – 10%). и рубашки мужские 300шт. по цене 270 руб.(НДС – 18%). Товар оприходован на склад №1 и предназначен для оптовой торговли.

  5. 26.03. покупателю «Мега» со склада №1 отпущено 50 рубашек детских (отпускная цена 180 руб.) и 135 мужских рубашек (отпускная цена 270 руб.).

  6. «Детский мир» оказало услуги на сумму 600 руб. НДС в т.ч. зачет аванса без

указания договора, услуга – перевозка товара.

  1. На основании этих документов формировать книгу покупок и книгу продаж.

ЗАДАНИЕ № 8.

Заполнить документы по учету товаров (костюмы спортивные, блузки женские) Дата 15.04.

1. Поступили 30 костюмов спортивных от поставщика АО «Екатерина» по цене 1500 руб.

НДС в т.ч., производство г.Москва.

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – АО «Спорт-мастер», костюмы спортивные,

количество 25шт. по цене 3500 руб. НДС в т.ч. договор л \ ц.

3. Выписать накладную на отгрузку товара (на основании счета на оплату)

вид отгрузки – отгрузка.

4. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ,

Заказчик – АО « Спорт-мастер», товар – костюмы спортивные, количество – 20 шт,

цена –3500руб,.

5. На основании 4 ввести «Реализацию отгруженной продукции» учитывать

6. На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

7. 17.04. по накладной получены от ЗАО «Леди» блузки детские 150 шт. по цене 550 руб.(НДС - 10%). И платья х/б 10шт по цене 1500руб. (НДС-18%). Товар оприходован на склад №2» и предназначен для оптовой торговли.

8. 26.04. покупателю АО «Лира» со склада №2 отпущено 50шт.

Блузок детских по цене 550 руб. (отпускная цена) и 5 шт. платье х/б (отпускная цена 1500 руб.).

9. ЗАО «Леди» оказало услуги на сумму 200руб. НДС в т.ч. Зачет аванса – без

Указания договора, услуга – перевозка товара. На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

ЗАДАНИЕ № 9. Ввести документ «Услуги сторонних организаций».

Исполнитель – ЗАО «Леди», договор – по рекламе, зачет аванса – только по договору.

Наименование услуг – реклама, кор.счет – 97, аналитика – реклама в декабре, сумма 10000 в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ № 10. Заполнить документ – Оказание услуг. Заказчик «Элегант».Зачет аванса – без оказания договора. Учитывать (10.01.) Услуга – перевозка товара.

Цена 1500 руб. НДС в т.ч. 18%.

ЗАДАНИЕ № 11.

Заполнить документы по учету товаров (обогреватели, юбки женские, рубашки мужские).

1. Поступило 50 обогревателей от поставщика «Зимушка» по цене 1700 руб.

НДС сверху 18% производство Гонконг.

2. Выписать счет на отгрузку товара. Заказчик Интертехника, обогреватель, количество –15,

цена – 1700 , НДС в т.ч. Сформировать печатную форму.

3. Выписать накладную на отгрузку товара. Накладная выписывается на

основании счета на оплату. Заполнить основание - договор основной,

вид отгрузки – отгрузка..

4. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ Заказчик – Интертехника,

товар - обогреватель, количество – 20 , цена – 1700 руб., вид отгрузки – отгрузка.

Провести документ, посмотреть проводки,

5. На основании предыдущего документа ввести «Реализацию отгруженной

продукции».

6. 10.01. По накладной получены от «Стиль» юбки детские 100шт. по

цене 250руб. (НДС – 10%) и рубашки мужские 50 шт. по цене 200 руб.(НДС –

18%). Товар оприходован на склад №1 и предназначен для оптовой

торговли. Оформить полный комплект документов.

7. 13.01. Покупателю «Глория» со склада №1 отпущено 50 юбок детских

( отпускная цена 250 руб.). и 15 мужских рубашек (оптовая цена 200 руб.).

Оформить полный комплект документ.

  1. «Стиль» (10.01.) оказала услуги на сумму 2000.руб. НДС в т.ч.

ЗАДАНИЕ № 12.

Заполнить документы по учету товаров (лампы, платья детские, рубашки женские).

1. Поступило 250 ламп от поставщика «220V» по цене 800 руб.

НДС сверху 18% производство Гонконг.

2. Выписать счет на отгрузку товара. Заказчик Интертехника, лампа, количество –50,

цена – 800 , НДС в т.ч. Сформировать печатную форму.

3. Выписать накладную на отгрузку товара. Накладная выписывается на

основании счета на оплату. Заполнить основание - договор основной,

вид отгрузки – отгрузка..

4. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ Заказчик – Интертехника,

товар - лампа, количество – 20 , цена – 800 руб., вид отгрузки – отгрузка.

Провести документ, посмотреть проводки,

5. На основании предыдущего документа ввести «Реализацию отгруженной

продукции».

6. 10.01. По накладной получены от «Одежда» платья детские 100шт. по

цене 250руб. (НДС – 10%) и рубашки женские 50 шт. по цене 300 руб.(НДС –

18%). Товар оприходован на склад №2 и предназначен для оптовой

торговли. Оформить полный комплект документов.

7. 13.01. Покупателю «Рита» со склада №2 отпущено 50 платьев детских

( отпускная цена 250 руб.). и 20 женских рубашек (оптовая цена 300 руб.).

Оформить полный комплект документ.

8. «Рита» (10.01.) оказала услуги на сумму 200.руб. НДС в т.ч.

ЗАДАНИЕ № 13. Заполнить документ – Оказание услуг. Заказчик «220V».Зачет аванса – без оказания договора. Учитывать (10.01.) Услуга – перевозка товара.

Цена 500 руб. НДС в т.ч. 18%.

ЗАДАНИЕ № 14.

Заполнить документы по учету товаров (брюки спортивные, рубашки детские, рубашки мужские).

1. Поступило 200 шт. спортивных брюк от поставщика ООО «Спорт» по цене 770 руб.

НДС в т.ч. производство г. Новосибирск.

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – «Спорт-мастер», брюки спортивные – количество –

25, цена 770 руб. НДС в т.ч. договор № 22.

  1. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Спорт-мастер», товар – брюки спортивные, количество 25, цена 770 руб,

  2. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Спорт-мастер», товар – брюки спортивные, количество 20 цена 770руб.

  3. На основании ____ ввести Реализацию отгруженной продукции, На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

  4. По накладной (от 25.03.05) получены от ЗАО «Версаль» рубашки детские 100 шт. по цене 125 руб.(НДС – 10%). и рубашки мужские 80 шт. по цене 380 руб.(НДС – 18%). Товар оприходован на склад Торговый и предназначен для оптовой торговли.

  5. 26.03. покупателю «Одежда+» со склада Торговый отпущено 50 рубашек детских (отпускная цена 125 руб.) и 40 мужских рубашек (отпускная цена 380 руб.).

  6. ЗАО «Версаль» оказало услуги на сумму 500 руб. НДС в т.ч. зачет аванса без

указания договора, услуга – перевозка товара.

  1. На основании этих документов формировать книгу покупок и книгу продаж.

ЗАДАНИЕ № 15..

Заполнить документы по учету товаров (костюмы детские, рубашки детские, платья детские).

1. Поступило 50 шт. детских костюмов от поставщика ООО «Умка» по цене 800 руб.

НДС в т.ч. производство г. Москва.

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – «Детский мир», костюмы детские – количество –

20, цена 800 руб. НДС в т.ч. договор № 22.

  1. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Детский мир», товар – костюмы детские, количество 15, цена 800 руб.,

  2. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Детский мир», товар – костюмы детские, количество 15 цена 800 руб.

  3. На основании ____ ввести Реализацию отгруженной продукции, На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

  4. По накладной (от 25.03.05) получены от ЗАО «Львёнок» рубашки детские 100 шт. по цене 150 руб.(НДС – 10%). и платья детские 80 шт. по цене 280 руб.(НДС – 18%). Товар оприходован на склад №2 и предназначен для оптовой торговли.

  5. 26.03. покупателю «Сказка» со склада №2 отпущено 50 рубашек детских (отпускная цена 150 руб.) и 40 детских платьев (отпускная цена 280 руб.).

  6. ООО «Умка» оказало услуги на сумму 500 руб. НДС в т.ч. зачет аванса без

указания договора, услуга – перевозка товара.

  1. На основании этих документов формировать книгу покупок и книгу продаж.

ЗАДАНИЕ № 16..

Заполнить документы по учету товаров (шапки мужские, рубашки мужские, брюки мужские).

1. Поступило 30 шт. мужских шапок от поставщика ООО «Сезон» по цене 550 руб.

НДС в т.ч. производство г.Москва.

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – «Твой мир», шапки мужские – количество –

15, цена 550 руб. НДС в т.ч. договор № 22.

  1. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Твой мир», товар – шапки мужские, количество 15, цена 550 руб.,

  2. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Твой мир», товар – шапки мужские, количество 15 цена 550 руб.

  3. На основании ____ ввести Реализацию отгруженной продукции, На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

  4. По накладной (от 25.03.05) получены от ЗАО «Версаль» рубашки мужские 50 шт. по цене 750 руб.(НДС – 10%). и брюки мужские 50 шт. по цене 650 руб.(НДС – 18%). Товар оприходован на склад №2 и предназначен для оптовой торговли.

  5. 26.03. покупателю «Твой мир» со склада №2 отпущено 50 рубашек мужских (отпускная цена 750 руб.) и 50 мужских брюк (отпускная цена 650 руб.).

  6. ООО «Сезон» оказало услуги на сумму 300 руб. НДС в т.ч. зачет аванса без

указания договора, услуга – перевозка товара.

  1. На основании этих документов формировать книгу покупок и книгу продаж.

ЗАДАНИЕ № 17.

Заполнить документы по учету товаров (платья женские, рубашки женские, юбки женские).

1. Поступило 20 шт. женских платьев от поставщика «МиссО» по цене 650 руб.

НДС в т.ч. производство г. Екатеринбург.

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – «Леди+», платья женские – количество –

20, цена 650 руб. НДС в т.ч. договор № 22.

  1. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Леди+», товар – платья женские, количество 5, цена 650 руб.,

  2. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ, заказчик – «Леди+», товар – платья женские, количество 15 цена 650руб.

  3. На основании ввести Реализацию отгруженной продукции, На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

  4. По накладной (от 25.03.05) получены от ЗАО «Версаль» рубашки женские 35 шт. по цене 500 руб.(НДС – 10%). и юбки женские 40 шт. по цене 600 руб.(НДС – 18%). Товар оприходован на склад №1 и предназначен для оптовой торговли.

  5. 26.03. покупателю «Леди+» со склада №1 отпущено 35 рубашек женских (отпускная цена 500 руб.) и 40 женских юбок (отпускная цена 600 руб.).

  6. «МиссО» оказало услуги на сумму 1500 руб. НДС в т.ч. зачет аванса без

указания договора, услуга – перевозка товара.

  1. На основании этих документов формировать книгу покупок и книгу продаж.

ЗАДАНИЕ № 18. Заполнить документы по учету товаров (костюмы х/б, костюмы женские, костюмы мужские) Дата 15.04.

1. Поступили 15 костюмов х/б от поставщика АО «Елена» по цене 1100 руб.

НДС в т.ч., производство АО «Воронеж».

2. Выписать счет на отгрузку товара, заказчик – АО «Строитель», костюмы х/б,

количество 15 шт. по цене 1100 руб. НДС в т.ч. договор л \ ц.

3. Выписать накладную на отгрузку товара (на основании счета на оплату)

вид отгрузки – отгрузка.

4. Выписать накладную на отгрузку товара. Новый документ,

Заказчик – АО « Строитель», товар – костюмы х/б, количество – 15 шт, цена –1100 руб.

5. На основании 4 ввести «Реализацию отгруженной продукции» учитывать

6. На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.

7. 17.04. по накладной получены от ЗАО «Энергия» костюмы женские 25 шт. по цене 1550 руб.(НДС – 10%). И костюмы мужские 35 шт по цене 1700 руб.

(НДС-18%). Товар оприходован на склад №2 и предназначен для

оптовой торговли.

8. 26.04. покупателю АО «Тина» со склада №2 отпущено 25 шт.

костюмов женских по цене 1550 руб. (отпускная цена) и 35 шт. костюмов

мужских (отпускная цена 1700 руб.).

9. ЗАО « Энергия» оказало услуги на сумму 700руб. НДС в т.ч. Зачет аванса – без

Указания договора, услуга – перевозка товара. На основании этих документов сформировать книгу покупок и книгу продаж.


ЗАДАНИЕ № 19. Заполнить документ – Оказание услуг. Заказчик «Энергия».Зачет аванса – без оказания договора. Учитывать (10.01.) Услуга – перевозка товара.

Цена 500 руб. НДС в т.ч. 18%.

ЗАДАНИЕ № 20. Ввести документ «Услуги сторонних организаций».

Исполнитель –«Твой мир», договор – по рекламе, зачет аванса – только по договору.

Наименование услуг – реклама, кор.счет – 97, аналитика – реклама в декабре, сумма 25000 в т.ч. НДС.


ТЕМА №5. УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ.

ЦЕЛЬ: Научиться заполнять документы по учету основных средств.

ЗАДАНИЕ №.1 Заполнить документы по учету основных средств (копировальный аппарат).

1. Поступление О.С. от ЗАО «Первый» первого числа текущего месяца поступило

ОС – копировальный аппарат по цене 20000руб. Зачет аванса без указания

договора. Счет – фактура представлен поставщиком. НДС в т.ч. 18%.

2. Услуги сторонних организаций по приобретению настройка

этим же поставщиком – 3000руб. НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – копировальный аппарат, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений– приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС. Сведения об ОС – группа – Машины и оборудование,

производственное подразделение – администрация - счет 26, статья затрат –

амортизация ОС, способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые и

вычислительные.

4. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

5. Документы передача ОС и списание ОС для компьютера. Сделать два последних документа не проведенными и пометить к удалению.

ЗАДАНИЕ № 2. Заполнить документы по учету ОС (швейная машинка).

1. Ввести документ – поступление О.С. от АО «Сириус» поступила швейная

машинка по цене 20000 руб. Зачет аванса без указания договора. Счет – фактура

предъявлен. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по наладке машинки 2400., НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – швейная машинка, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – Приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС – группа – машины и оборудование, производственное,

Подразделение – швейный цех, счет 20, вид деятельности – Производство

продукции, статья затрат – амортизация О.С. Способ начисления амортизации –

линейный, шифр по ЕОНАФ – Машины и оборудование швейной, обувной….

4. Перемещение О.С. швейная машинка из швейного цеха в ремонтный. Счет

начисления амортизации – 26

5. Начисление амортизации ОС.

ЗАДАНИЕ № 3. Заполнить документы по учету ОС (компьютер РIII.750).

1. Ввести документ «Поступление О.С.» от НПО «Хромотрон» поступило

- компьютер РIII- 750 по цене 40 000руб. зачет аванса – без указания договора.

Счет – фактура № 45. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по установке компьютера 1300 руб.

НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию компьютер РIII – 750. Источник поступления –

кап. вложения. Вид капитальных вложений – приобретение отдельных объектов.

Сведения об О.С. группа машины и оборудование, производственное

подразделение – основное подразделение, счет – 20. Статья затрат – затраты на

оплату труда. Способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые,

вычислительные.

4. Сформировать отчет за 1 квартал по О.С.

5. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

6. Сформировать документ «Начисление амортизации О.С.» за февраль.

7. Перемещение О.С. Компьютер Р III – 750 из основного подразделения в

бухгалтерию. Счет начисления амортизации - 26.

8. Списание О.С. Компьютер Р- 2 списан по причине полного физического износа.

Сформировать ОС-4. Балансовая стоимость 10 000руб.

9. Подготовка к передаче О.С. – Автобус ЛАЗ.

Балансовая стоимость 165 тыс. руб.

10 . Акт передачи О.С. Покупатель – лесхоз, договор №5. Сформировать ОС –1 .

  1. 8,9,10 – пометить на удаление.

ЗАДАНИЕ №4. Заполнить документы по учету О.С. (стиральная машина).

1. Поступление О.С. от НПО «Промэлектроника» поступила стиральная машина

INDESIT по цене 10,5 тыс. руб. Зачет аванса – без указания договора, НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – доставка машины – 300 руб, НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию. Стиральная машина, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – приобретение отдельных объектов О.С.

группа – машины и оборудование, производственное подразделение основное,

счет 20, статья затрат – затраты на оплату труда. Способ начисления

амортизации – линейный.

4. Перемещение О.С. Стиральная машина из основного подразделения в

производственное подразделение. Счет начисления амортизации–26.

5. Списание О.С. ГАЗ-53 –по причине- попал в аварию.

Балансовая стоимость –10 тыс. руб.

6. Подготовка к передаче О.С. цех № 2. Балансовая стоимость –250 тыс. руб.

7. Акт передачи О.С. Покупатели –АО «Строитель», договор №42.

8. 5,6,7 пометить на удаление.

ЗАДАНИЕ №.5 Заполнить документы по учету основных средств (принтер).

1. Поступление О.С. от ЗАО «Гелиус» первого числа текущего месяца поступило

ОС – принтер по цене 35000руб. Зачет аванса без указания

договора. Счет – фактура представлен поставщиком. НДС в т.ч. 18%.

2. Услуги сторонних организаций по приобретению настройка

этим же поставщиком – 2000руб. НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – принтер, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений– приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС. Сведения об ОС – группа – Машины и оборудование,

производственное подразделение – бухгалтерия - счет 26, статья затрат –

амортизация ОС, способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые и

вычислительные.

4. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

5. Документы передача ОС и списание ОС для принтера. Сделать два последних документа не проведенными и пометить к удалению.

ЗАДАНИЕ № 6. Заполнить документы по учету ОС (монитор).

1. Ввести документ – поступление О.С. от АО «Мир техники» поступил монитор по цене 15000 руб. Зачет аванса без указания договора. Счет – фактура

предъявлен. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по наладке монитора 2000., НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – монитор, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – Приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС – группа – машины и оборудование, производственное,

Подразделение – администрация, счет 20, вид деятельности – Производство

продукции, статья затрат – амортизация О.С. Способ начисления амортизации –

линейный.

4. Перемещение О.С. монитор из бухгалтерии в администрацию. Счет

начисления амортизации – 26

5. Начисление амортизации ОС.

ЗАДАНИЕ № 7. Заполнить документы по учету ОС (компьютер Acer 8920).

1. Ввести документ «Поступление О.С.» от НПО «Байт» поступило

- компьютер Acer 8920 по цене 60 000руб. зачет аванса – без указания договора.

Счет – фактура № 45. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по установке компьютера 1500 руб.

НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию компьютер Acer 8920. Источник поступления –

кап. вложения. Вид капитальных вложений – приобретение отдельных объектов.

Сведения об О.С. группа машины и оборудование, администрация, счет – 20.

Статья затрат – затраты на оплату труда. Способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые,

вычислительные.

4. Сформировать отчет за 1 квартал по О.С.

5. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

6. Сформировать документ «Начисление амортизации О.С.» за февраль.

7. Перемещение О.С. Компьютер Acer 8920 из администрации в

бухгалтерию. Счет начисления амортизации - 26.

8. Списание О.С. Компьютер Р-2 списан по причине полного физического износа.

Сформировать ОС-4. Балансовая стоимость 5 000руб.

9. Подготовка к передаче О.С. – Автобус «Богдан».

Балансовая стоимость 170 тыс. руб.

10 . Акт передачи О.С. Покупатель – лесхоз, договор №5. Сформировать ОС –1 .

  1. 8,9,10 – пометить на удаление.

ЗАДАНИЕ №8. Заполнить документы по учету О.С. (холодильник).

1. Поступление О.С. от НПО «Электроника» поступил холодильник Samsung по цене 28000 руб. Зачет аванса – без указания договора, НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – доставка машины – 200 руб, НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию. Холодильник, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – приобретение отдельных объектов О.С.

группа – машины и оборудование, основное подразделение,

счет 20, статья затрат – затраты на оплату труда. Способ начисления

амортизации – линейный.

4. Перемещение О.С. Холодильник из основного подразделения в

производственное подразделение. Счет начисления амортизации –26.

5. Списание О.С. ВАЗ-2106 –по причине- попал в аварию.

Балансовая стоимость –10 тыс. руб.

6. Подготовка к передаче О.С. цех № 3. Балансовая стоимость –250 тыс. руб.

7. Акт передачи О.С. Покупатели –АО «Гарант», договор №42.

8. 5,6,7 пометить на удаление.

ЗАДАНИЕ № 9. Заполнить документы по учету ОС (монитор).

1. Ввести документ – поступление О.С. от АО «Мир техники» поступил монитор по цене 15000 руб. Зачет аванса без указания договора. Счет – фактура

предъявлен. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по наладке монитора 2000., НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – монитор, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – Приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС – группа – машины и оборудование, производственное,

Подразделение – администрация, счет 20, вид деятельности – Производство

продукции, статья затрат – амортизация О.С. Способ начисления амортизации –

линейный.

4. Перемещение О.С. монитор из администрации в бухгалтерию. Счет

начисления амортизации – 26

  1. Начисление амортизации ОС.

ЗАДАНИЕ №10. Заполнить документы по учету О.С. (пылесос).

1. Поступление О.С. от НПО «Быттехника» поступил пылесос Samsung по цене 12000 руб. Зачет аванса – без указания договора, НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – доставка машины – 150 руб, НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию. Пылесос, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – приобретение отдельных объектов О.С.

группа – машины и оборудование, основное подразделение,

счет 20, статья затрат – затраты на оплату труда. Способ начисления

амортизации – линейный.

4. Перемещение О.С. Пылесос из основного подразделения в

производственное подразделение. Счет начисления амортизации –26.

5. Списание О.С. УАЗ –по причине- попал в аварию.

Балансовая стоимость –25 тыс. руб.

6. Подготовка к передаче О.С. цех № 6. Балансовая стоимость –180 тыс. руб.

7. Акт передачи О.С. Покупатели –АО «Гарант», договор №53.

8. 5,6,7 пометить на удаление.

ЗАДАНИЕ №.11 Заполнить документы по учету основных средств (процессор).

1. Поступление О.С. от ЗАО «Комп.техника» первого числа текущего месяца поступило

ОС – копировальный аппарат по цене 38000руб. Зачет аванса без указания

договора. Счет – фактура представлен поставщиком. НДС в т.ч. 18%.

2. Услуги сторонних организаций по приобретению настройка

этим же поставщиком – 1500руб. НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – копировальный аппарат, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений– приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС. Сведения об ОС – группа – Машины и оборудование,

производственное подразделение – администрация - счет 26, статья затрат –

амортизация ОС, способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые и

вычислительные.

4. На основании документа поступления сформировать кассу покупок.

5. Документы передача ОС и списание ОС для копировального аппарата. Сделать два последних документа не проведенными и пометить к удалению.

ЗАДАНИЕ №.12 Заполнить документы по учету основных средств (сетевой фильтр).

1. Поступление О.С. от ЗАО «Комп.техника» первого числа текущего месяца поступило

ОС – сетевой фильтр по цене 300руб. Зачет аванса без указания

договора. Счет – фактура представлен поставщиком. НДС в т.ч. 18%.

2. Услуги сторонних организаций по приобретению настройка

этим же поставщиком – 100руб. НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – сетевой фильтр, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений– приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС. Сведения об ОС – группа – Машины и оборудование,

производственное подразделение – бухгалтерия - счет 26, статья затрат –

амортизация ОС, способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые и

вычислительные.

4. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

5. Документы передача ОС и списание ОС для сетевого фильтра. Сделать два последних документа не проведенными и пометить к удалению.

ЗАДАНИЕ № 13. Заполнить документы по учету ОС (монитор Asus).

1. Ввести документ – поступление О.С. от АО «Мир техники» поступил монитор Asus по цене 19000 руб. Зачет аванса без указания договора. Счет – фактура

предъявлен. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по наладке монитора 500., НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатациюмонитор Asus, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – Приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС – группа – машины и оборудование, производственное,

Подразделение – администрация, счет 20, вид деятельности – Производство

продукции, статья затрат – амортизация О.С. Способ начисления амортизации –

линейный.

4. Перемещение О.С. монитор из администрации в основное подразделение. Счет

начисления амортизации – 26

  1. Начисление амортизации ОС.

ЗАДАНИЕ № 14. Заполнить документы по учету ОС (ПК).

1. Ввести документ – поступление О.С. от АО «Интертехника» поступил ПК по цене 38000 руб. Зачет аванса без указания договора. Счет – фактура

предъявлен. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по наладке монитора 350., НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатациюПК, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – Приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС – группа – машины и оборудование, производственное,

Подразделение – администрация, счет 20, вид деятельности – Производство

продукции, статья затрат – амортизация О.С. Способ начисления амортизации –

линейный.

4. Перемещение О.С. ПК из администрации в бухгалтерию. Счет

начисления амортизации – 26

  1. Начисление амортизации ОС.

ЗАДАНИЕ № 15. Заполнить документы по учету ОС (цветной принтер).

1. Ввести документ «Поступление О.С.» от НПО «Хромотрон» поступило

- цветной принтер по цене 37 000руб. зачет аванса – без указания договора.

Счет – фактура № 45. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по установке цветного принтера 1000 руб.

НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию цветной принтер. Источник поступления –

кап. вложения. Вид капитальных вложений – приобретение отдельных объектов.

Сведения об О.С. группа машины и оборудование, производственное

подразделение – основное подразделение, счет – 20. Статья затрат – затраты на

оплату труда. Способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые,

вычислительные.

4. Сформировать отчет за 1 квартал по О.С.

5. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

6. Сформировать документ «Начисление амортизации О.С.» за февраль.

7. Перемещение О.С. цветной принтер из основного подразделения в

производственное подразделение. Счет начисления амортизации - 26.

8. Списание О.С. цветной принтер списан по причине полного физического износа.

Сформировать ОС-4. Балансовая стоимость 10 000руб.

9. Подготовка к передаче О.С. – Автобус ЛАЗ.

Балансовая стоимость 110 тыс. руб.

10 . Акт передачи О.С. Покупатель – Агрохимия, договор №7. Сформировать ОС –1 .

  1. 8,9,10 – пометить на удаление.

ЗАДАНИЕ № 16. Заполнить документы по учету ОС (ПК).

1. Ввести документ – поступление О.С. от АО «220V» поступил вентилятор по цене 9000 руб. Зачет аванса без указания договора. Счет – фактура

предъявлен. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по наладке вентилятора 0., НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатациювентилятор, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – Приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС – группа – машины и оборудование, производственное,

Подразделение – администрация, счет 20, вид деятельности – Производство

продукции, статья затрат – амортизация О.С. Способ начисления амортизации –

линейный.

4. Перемещение О.С. вентилятор из администрации в бухгалтерию. Счет

начисления амортизации – 26

  1. Начисление амортизации ОС.

ЗАДАНИЕ № 17. Заполнить документы по учету ОС (ПК).

1. Ввести документ – поступление О.С. от АО «Луч» поступила лампа настольная по цене 1500 руб. Зачет аванса без указания договора. Счет – фактура

предъявлен. НДС в т.ч.

2. Услуги сторонних организаций – по наладке монитора 100., НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатациюлампа настольная, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений – Приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС – группа – машины и оборудование, производственное,

Подразделение – администрация, счет 20, вид деятельности – Производство

продукции, статья затрат – амортизация О.С. Способ начисления амортизации –

линейный.

4. Перемещение О.С. лампа настольная из администрации в бухгалтерию. Счет

начисления амортизации – 26

  1. Начисление амортизации ОС.

ЗАДАНИЕ №.18 Заполнить документы по учету основных средств (телевизор).

1. Поступление О.С. от ЗАО «220V» первого числа текущего месяца поступило

ОС – телевизор по цене 42000руб. Зачет аванса без указания

договора. Счет – фактура представлен поставщиком. НДС в т.ч. 18%.

2. Услуги сторонних организаций по приобретению настройка

этим же поставщиком – 500руб. НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – телевизор, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений– приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС. Сведения об ОС – группа – Машины и оборудование,

производственное подразделение – администрация - счет 26, статья затрат –

амортизация ОС, способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые и

вычислительные.

4. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

5. Документы передача ОС и списание ОС для телевизора. Сделать два последних документа не проведенными и пометить к удалению.


ЗАДАНИЕ №.19 Заполнить документы по учету основных средств (сканер).

1. Поступление О.С. от ЗАО «Быттехника» первого числа текущего месяца поступило

ОС – сканер по цене 21000руб. Зачет аванса без указания

договора. Счет – фактура представлен поставщиком. НДС в т.ч. 18%.

2. Услуги сторонних организаций по приобретению настройка

этим же поставщиком – 700руб. НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – сканер, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений– приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС. Сведения об ОС – группа – Машины и оборудование,

производственное подразделение – администрация - счет 26, статья затрат –

амортизация ОС, способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые и

вычислительные.

4. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.

5. Документы передача ОС и списание ОС для сканера. Сделать два последних документа не проведенными и пометить к удалению.

ЗАДАНИЕ №.20 Заполнить документы по учету основных средств (системный блок).

1. Поступление О.С. от ЗАО «Комп.техника» первого числа текущего месяца поступило

ОС – системный блок по цене 11000руб. Зачет аванса без указания

договора. Счет – фактура представлен поставщиком. НДС в т.ч. 18%.

2. Услуги сторонних организаций по приобретению настройка

этим же поставщиком – 300руб. НДС в т.ч.

3. Ввод в эксплуатацию – системный блок, источник поступления –

кап. вложения. Вид кап. вложений– приобретение отдельных объектов ОС.

Сведения об ОС. Сведения об ОС – группа – Машины и оборудование,

производственное подразделение – администрация - счет 26, статья затрат –

амортизация ОС, способ начисления амортизации – линейный,

шифр по ЕОНАФ – машины и комплексы электронные, цифровые и

вычислительные.

4. На основании документа поступления сформировать кассу покупок.

5. Документы передача ОС и списание ОС для системного блока. Сделать два последних документа не проведенными и пометить к удалению.


Задание 21. Поступление основных средств.

От АО «Строитель» 30.04.03 поступило о.с. Автобус «Икарус» по цене 150000 рублей.

НДС в т. ч., зачет аванса – без указания договора. Вид о.с. – машины и оборудование.

Состояние в эксплуатации. Ответственное лицо – Малинина Алина Васильевна. Дата ввода в эксплуатацию 30.04.03. Порядок начисления амортизации – подлежит амортизации, производственное. Способ поступления – приобретение за плату. Срок полезного использования 240 месяцев. Счет 26. Подразделение – Дирекция Общехозяйственные затраты – амортизация о. с. Способ начисления амортизации – линейный.

1. Услуги сторонних организаций : доставка 35000 рублей, НДС в т. ч., дата 30.04.03.Договор №3.

2. Ввод в эксплуатацию, дата 30.04.03. Автобус «Икарус». Вид вложений во внеоборотные активы. 08/4 – Приобретение отдельных объектов основных средств.

3. На основании документа поступления сформировать книгу покупок.


Задание 22. Заполнить документы по учету основных средств (компьютер Р-4), 5.05.

1. Поступление основных средств. От АО «Сириус» поступило основное средство компьютер Р-4 по цене 25000 рублей, за счет аванса – без указания договора, НДС в т.ч., договор №2.

2. услуги сторонних организаций по установке компьютера, 15000 рублей, НДС в т.ч.. 5.03.

3. Ввод в эксплуатацию. 6.05.

Компьютер Р-4. Источник поступления капитального вложения.

Сведения об основных средствах – группа – машины и оборудование, подразделение – бухгалтерия, счет 26. Статья затрат амортизация основных средств. Способ начисления амортизации- линейный. Шифр по ЕОНАФ. Машины и комплексы электронные, цифровые, вычислительные. Срок полезного использования 240 месяцев.

4. Сформировать книгу покупок.

5. Сформировать документ, начисление амортизации основных средств.

6. Перемещение основных средств. Компьютер Р-4 из бухгалтерии подразделения в финансовый отдел, счет 20. 14.05.

7. Списаны основные средства. Автобус «Икарус» списан в результате аварии. 15.05.

8. Подготовка к передаче основных средств.16.05.03. Компьютер Р-4.

9. Акт передачи основных средств. 16.05.03. Покупатель АО «Светлана», договор №7.

10. Документы 2.7., 2.8., 2.9., - пометить на удаление.


ТЕМА № 6. УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ.

ЦЕЛЬ: Научиться составлять авансовый отчет.

ЗАДАНИЕ № 1. Составить авансовый отчет по сотрудникам Шихалеву А.В. и

Сидорову О.Г.

1. Ввести авансовый отчет Шихалева А.В. Отчет введен.

На сумму 300 руб. – куплены бланки бух.отчетности.

2. Ввести авансовый отчет Сидорова О.Г. на сумму 150руб.- покупка канцелярских

товаров.

ЗАДАНИЕ № 2. Заполнить авансовый отчет от 11.03. снабженца Иванова И.И.

Характер расходов: командировка связана со сбытом продукции.

Срок командировки с 4.03 – 10.03.

Суточные-?

Выдано из кассы 3.03. 14646 рублей.

  1. Проезд до места назначения и обратно железнодорожным транспортом 3600 рублей.

  2. Оплата постельных принадлежностей в поезде до места назначения и обратно 860 рублей.

  3. Оплата счета за гостиницу 3 суток 1435 рублей.

  4. Оплата наличными деньгами услуг транспортной организации по доставке груза от станции назначения до склада предприятия – покупателя (в .т.ч. НДС) 8751 рублей.

ЗАДАНИЕ № 3. Составить авансовый отчет.

Петровой Н.Н. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 68250 рублей.

Приобретены:

  1. Ручка 2000шт (цена 15 рублей), клей 500шт ( цена 20 рублей), штрих 500шт (цена 12 рублей), карандаши 2000шт (цена 10 рублей).

  2. Дискеты 50шт, цена 15 рублей.

  3. Бухгалтерские бланки на сумму 1500рублей

ЗАДАНИЕ № 4. Составить авансовый отчет по сотрудникам Ефремову И.И.. и

Сутягину О.Л..

1. Ввести авансовый отчет Ефремова И.И. Отчет введен.

На сумму 500 руб. – куплены бланки бух.отчетности.

  1. Ввести авансовый отчет Сутягина О.Л. на сумму 250руб.- покупка бумаги для принтера.

ЗАДАНИЕ № 5. Заполнить авансовый отчет от 11.03. снабженца Иванова И.И.

Характер расходов: командировка связана со сбытом продукции.

Срок командировки с 7.03 – 23.03.

Суточные-?

Выдано из кассы 4.03. 17528 рублей.

1. Проезд до места назначения и обратно железнодорожным транспортом 2500 рублей.

2. Оплата постельных принадлежностей в поезде до места назначения и обратно 650 рублей.

3. Оплата счета за гостиницу 3 суток 4526 рублей.

4. Оплата наличными деньгами услуг транспортной организации по доставке груза от станции назначения до склада предприятия – покупателя (в .т.ч. НДС) 9852 рублей.

ЗАДАНИЕ № 6. Составить авансовый отчет.

Кузнецову Н.Р. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 8690 рублей.

Приобретены:

    1. Ручка 200шт (цена 11 рублей), клей 50шт ( цена 25 рублей), штрих 50шт (цена 35 рублей), карандаши 200шт (цена 8 рублей).

    2. Дискеты 30шт, цена 13 рублей.

    3. Бухгалтерские бланки на сумму 1500рублей

ЗАДАНИЕ № 7. Составить авансовый отчет по сотрудникам Сидорову К.Е. и

Лебедеву О.Г.

1. Ввести авансовый отчет Сидорова К.Е. Отчет введен.

На сумму 1000 руб. – куплены канцелярские принадлежности.

2. Ввести авансовый отчет Лебедева О.Г. на сумму 300 руб.- покупка бумаги для принтера

ЗАДАНИЕ № 8. Составить авансовый отчет по сотрудникам Теплышеву Л.В. и

Михайловой У.Н.

1. Ввести авансовый отчет Теплышева Л.В. Отчет введен.

На сумму 250 руб. – куплены бланки бух.отчетности.

2. Ввести авансовый отчет Михайловой У.Н. на сумму 50руб.- покупка канцелярских

товаров

ЗАДАНИЕ № 9. Составить авансовый отчет по сотрудникам Нестерову Ю.Д. и

Валерьеву Н.Г.

1. Ввести авансовый отчет Нестерова Ю.Д Отчет введен.

На сумму 250 руб. – куплена писчая бумага.

2. Ввести авансовый отчет Валерьеву Н.Г. на сумму 1700руб.- покупка картриджей для принтера

ЗАДАНИЕ № 10. Составить авансовый отчет.

Ивановой Н.Н. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 18750 рублей.

Приобретены:

1. Ручка 500 шт. (цена 25 рублей), карандаши 700 шт. (цена 7 рублей).

2. Диски 50шт, цена 27 рублей.

ЗАДАНИЕ № 11. Заполнить авансовый отчет от 11.03. снабженца Редискина М.А..

Характер расходов: командировка связана со сбытом продукции.

Срок командировки с 1.03 – 14.03.

Суточные-?

Выдано из кассы 3.03. 22513 рублей.

  1. Проезд до места назначения и обратно железнодорожным транспортом 4700 рублей.

  2. Оплата постельных принадлежностей в поезде до места назначения и обратно 560 рублей.

  3. Оплата счета за гостиницу 3 суток 6253 рублей.

  4. Оплата наличными деньгами услуг транспортной организации по доставке груза от станции назначения до склада предприятия – покупателя (в .т.ч. НДС) 11000 рублей.

ЗАДАНИЕ № 12. Составить авансовый отчет.

Изюрова О.И. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 7210 рублей.

Приобретены:

  1. Ручка 200шт (цена 10 рублей), клей 50шт ( цена 14 рублей), штрих 20шт (цена 35 рублей), карандаши 150шт (цена 11 рублей).

  2. Дискеты 100шт, цена 18 рублей.

  3. Бухгалтерские бланки на сумму 360 рублей.

ЗАДАНИЕ № 13. Составить авансовый отчет.

Николаева О.И. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 38080 рублей.

Приобретены:

  1. Ручка 2500шт (цена 10 рублей), клей 500шт ( цена 25 рублей).

  2. Бухгалтерские бланки на сумму 580 рублей.

ЗАДАНИЕ № 14. Заполнить авансовый отчет от 11.03. снабженца Мишарина Г.О.

Характер расходов: покупка новых компьютеров для бухгалтерии (3шт.)

Выдано из кассы 4.03. 150 000 рублей.

1. Приобретено 3 новых компьютера стоимостью 150 000 рублей.

ЗАДАНИЕ № 15. Заполнить авансовый отчет от 11.03. снабженца Новикова И.И.

Характер расходов: покупка канцелярских товаров.

Выдано из кассы 4.03. 1700 рублей.

1. Приобретены шариковые ручки – 1000 рублей.

2. Приобретены карандаши – 700 рублей.

ЗАДАНИЕ № 16. Заполнить авансовый отчет от 11.03. снабженца Пирогова М.Д.

Характер расходов: командировка связана со сбытом продукции.

Срок командировки с 1.03 – 14.03.

Суточные-?

Выдано из кассы 3.03. 24900 рублей.

1. Проезд до места назначения и обратно железнодорожным транспортом 2500 рублей.

2. Оплата постельных принадлежностей в поезде до места назначения и обратно 400 рублей.

3. Оплата счета за гостиницу 6 суток 17000 рублей.

4. Оплата наличными деньгами услуг транспортной организации по доставке груза от станции назначения до склада предприятия – покупателя (в .т.ч. НДС) 5000 рублей.

ЗАДАНИЕ № 17. Составить авансовый отчет по сотруднику Дмитриеву Д.Д.

1. Ввести авансовый отчет Дмитриева Д.Д. Отчет введен.

На сумму 1500 руб. – бумага для принтера.

ЗАДАНИЕ № 18. Составить авансовый отчет.

ИзюроваО.И. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 2850 рублей.

Приобретены:

1. Ручка 150 шт (цена 10 рублей), клей 50шт ( цена 15 рублей).

2. Бухгалтерские бланки на сумму 650 рублей.

ЗАДАНИЕ № 19. Составить авансовый отчет.

Ракульцевой И.Р. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 5400 рублей.

Приобретены:

1. Подставки для цветов 3 шт. по 800 рублей.

2. Диски 100шт, цена 30 рублей.

ЗАДАНИЕ № 20. Составить авансовый отчет.

КиселёвуН.Н. на операционно- хозяйственные нужды. Дата 16.03.

Выдано из кассы 14.03 800 рублей.

Приобретены:

1. Приобретены ножницы 20 шт. по 25 рублей.

2. Приобретены ножи канцелярские 20 шт. по 15 рублей.


ТЕМА №7.УЧЕТ МАТЕРИАЛОВ.

ЦЕЛЬ: Научиться заполнять документы по учету материалов.


ЗАДАНИЕ №1. Заполнить документы по учету материалов (электромотор,

Мех искусственный, нитки швейные.

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик –А льфа, договор -№ 44.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – электромотор (вид материала –10,5 – зап. части) количество 10

Цена – 800 руб. В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передан –1 электромотор. Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – Первый ООО. Отгружен 1

электромотор по цене 900руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Второй» Мех искусственный 100м по

цене 350руб. и нитки швейные 80 катушек по цене 10 руб.

5. За доставку уплатили 500руб. в т.ч. НДС.

6. На следующий день эти материалы были отпущены в производство.

  1. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ЗАДАНИЕ №2. Заполнить документы по учету материалов (краска зеленая,

коричневая, белая,; кисточки, известь).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – АО «Строитель»,

договор №29. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: краска зеленая, белая. коричневая.

Количество: краска зеленая – 420 банок, краска белая –250 банок, краска

коричневая-145 банок. Цена: краска зеленая –115 руб; краска белая –135 руб;

краска коричневая –120руб Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: краска зеленая – 45 банок; краска белая –120 банок, краска

коричневая –120банок. Посмотреть проводки.

  1. Отгрузка материалов на сторону. Дата:25.05. Получатель: Альфа ГМБХ договор №21. Склад – Центральный, отгружено: краска белая 20 банок

цене 140руб;

краска зеленая – 10 банок по цене 118 руб; краска коричневая –20 банок по цене125 руб. Посмотреть проводки.


  1. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика АО «Стройматериалы»

известь, кисточки. Известь –30 руб. за 1 кг, поступило 20 кг извести, кисточек 15 по цене 35 руб.

  1. 27.05. эти материалы (известь, кисточки) отпущены в производство.

  2. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ЗАДАНИЕ №3. Заполнить документы по учету материалов (латунь прессованная, лента серебристая, листы алюминиевые, пруток медный, белила, краска зеленая, краска эмалевая, масло машинное, олифа, медь листовая). Выписка из карточки складского учета материалов.



Номенкла

турный №

Наименование материалов

Цена

(руб)

Ед.

измер.

Приход

Передача

в произ

водство

Отгрузка


102005

Медь листовая

120

кг

587

401

15

102002

Латунь прессованная

110

кг

1040

480

25

102003

Лента серебристая

220

кг

1000

740

35

102004

Листы алюминиевые

350

кг

455

300

44

102006

Пруток медный

240

кг

180

50

25

105002

Краска зеленая

10

кг

70

60

5

105001

Белила

15

кг

150

100

20

105003

Краска эмалевая

130

кг

250

20

15

105004

Масло машинное

450

кг

600

350

200

105005

Олифа

55

кг

105

20

15


1. Поступление материалов. Склад №2. Поставщик АО «Стройлес», договор №30 НДС в т.ч., материалы (см. выписку).

2. Передача материалов производство. Склад №2. (см. выписку).

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель АО «Светлана» (см. выписку).

ЗАДАНИЕ №4. Заполнить документы по учету материалов (карбюратор, ткань болонь, нитки швейные).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик –Диментра, договор -№ 58.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – карбюратор (вид материала –10,5 – зап. части) количество 25

Цена – 1800 руб. В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передано –5 карбюраторов. Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – «Техника». Отгружено 5

карбюраторов по цене 1800 руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Зимушка» ткань - болонь 150м по

цене 250руб. и нитки швейные 100 катушек по цене 8 руб.

5. За доставку уплатили 200руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ №5. Заполнить документы по учету материалов (клей универсальный,

краска чёрная, кисточки).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – АО «СтройКом»,

договор №52. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: клей универсальный, краска чёрная, кисточки.

Количество: клей универсальный – 350 пачек, краска чёрная –135 банок.

. Цена: клей универсальный – 45 руб., краска чёрная –157 руб.

Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: клей универсальный – 350 пачек, краска чёрная –135 банок. Посмотреть проводки.

  1. Отгрузка материалов на сторону. Дата:25.05. Получатель: Альфа ГМБХ договор №21. Склад – Центральный, отгружено: клей универсальный 200 пачек по цене 45 руб; краска чёрная – 35 банок по цене 157 руб. Посмотреть проводки.

  2. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика АО «Стройматериалы» кисточки. Кисточек 52 по цене 12 руб.

  3. 27.05. эти материалы (кисточки) отпущены в производство.

  4. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ЗАДАНИЕ № 6. Заполнить документы по учету материалов (комплект шин, нитки капроновые).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик – Автозапчасти, договор -№ 59.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – комплект шин (вид материала –10,5 – зап. части) количество 5

Цена – 3698 руб. В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передано –5 комплектов. Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – «АвтоТехника». Отгружено 5

комплектов по цене 3698 руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Быт» нитки капроновые 50 катушек по цене 28 руб.

5. За доставку уплатили 456руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ №7. Заполнить документы по учету материалов (краска красная, краска зелёная, краска синяя).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – «Selena»,

договор №48. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: краска красная, краска зелёная, краска синяя.

Количество: краска красная –50 банок, краска зелёная –68 банок, краска синяя- 36 банок.

. Цена: краска красная –202 рубля, краска зелёная – 185 рублей, краска синяя- 93 рубля.

Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: красная –50 банок, краска зелёная –68 банок, краска синяя- 36 банок.

Посмотреть проводки.

  1. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика АО «Стройматериалы» шпатели. 190 шпателей по 36 руб.

  2. 27.05. эти материалы (шпатели) отпущены в производство.

  3. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.




ЗАДАНИЕ №8. Заполнить документы по учету материалов.

Выписка из карточки складского учета материалов.


Номенкла

турный №

Наименование материалов

Цена

(руб)

Ед.

измер.

Приход

Передача

в произ

водство

Отгрузка


102005

Краска золотистая

320

кг

1258

563

236

102002

Краска белая (для дерева)

185

кг

751

555

124

102003

Краска белая (железо)

369

кг

800

600

200

102004

Гибсокартон

480

кг

2500

1500

1000

102006

Мастика

210

кг

350

50

300

105002

Краска зеленая

55

кг

565

235

199

105001

Белила

20

кг

174

100

74

105003

Краска эмалевая

214

кг

298

22

127

105004

Клей обойный

85

кг

900

800

100

105005

Олифа

114

кг

312

202

50


1. Поступление материалов. Склад №5. Поставщик АО «Краски», договор №24 НДС в т.ч., материалы (см. выписку).

2. Передача материалов производство. Склад №5. (см. выписку).

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель АО «Торговый дом» (см. выписку).

ЗАДАНИЕ №9. Заполнить документы по учету материалов (обои виниловые, обои бумажные, валики).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – «Торговый ДОМ»,

договор №55. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: обои виниловые, обои бумажные.

Количество: обои виниловые – 600 рулонов, обои бумажные – 850 рулонов.

. Цена: обои виниловые – 365 рублей, обои бумажные – 278 рублей.

Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: обои виниловые – 600 рулонов, обои бумажные – 850 рулонов.

Посмотреть проводки.

  1. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика АО «Стройматериалы» валики. 80 валиков по 87 руб.

  2. 27.05. эти материалы (валики) отпущены в производство.

  3. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ЗАДАНИЕ № 10. Заполнить документы по учету материалов (цемент, ведра).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик – «Дядя Ваня», договор -№ 85.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – цемент, количество – 1500 мешков.

Цена – 256 руб. В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передано – 851 мешок. Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – «Арго». Отгружено 500

мешков цемента по цене 300 руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Быт» вёдра пластмассовые по цене 152 руб.

5. За доставку уплатили 300 руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ № 11. Заполнить документы по учету материалов (краска водоэмульсионная, кисточки).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик – «Ригли», договор -№ 84.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – краска водоэмульсионная, количество 50 банок.

Цена – 175 руб. В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передано –30 банок. Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель –ООО«Стройка». Отгружено 20

банок по цене 200 руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Дядя Ваня» кисточки, количество – 60, цена – 15 руб.

5. За доставку уплатили 300руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ №12. Заполнить документы по учету материалов (мех искусственный, ткань капроновая, нитки белые).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик –АО«Лариса», договор -№ 54.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – мех искусственный 200 м., ткань капроновая – 150 м.

Цена – мех искусственный – 458 рублей, ткань капроновая – 239 рублей.

В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передан – мех искусственный 100 м., ткань капроновая – 50 м. Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – ООО «Мастерица». Отгружен мех искусственный 100 м. по 460 руб., ткань капроновая – 100 м. по 250 рублей. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «РусНити» нитки белые 1000 катушек по 20 рублей.

5. За доставку уплатили 100руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ №13. Заполнить документы по учету материалов. Выписка из карточки складского учета материалов.


Номенкла

турный №

Наименование материалов

Цена

(руб)

Ед.

измер.

Приход

Передача

в произ

водство

Отгрузка


102001

Алибастор

152

кг

1000

500

500

102005

Керосин

169

л

2500

500

2000

102011

Бензин

36

л

200

50

150

102022

Железо обручное

310

кг

560

520

40


1. Поступление материалов. Склад №5. Поставщик АО «Нептун», договор №50 НДС в т.ч., материалы (см. выписку).

2. Передача материалов производство. Склад №5. (см. выписку).

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель «Дядя Ваня» (см. выписку).

ЗАДАНИЕ № 14. Заполнить документы по учету материалов (спец.одежда, лопаты).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик – «Торговый Дом», договор -№ 47.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – спец.одежда, количество – 250 комплектов.

Цена – 1500 руб. В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передано – 1400 комплектов. Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – «Арго». Отгружено 100

комплектов по цене 1700 руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Быт» лопаты по цене 361 руб.

5. За доставку уплатили 450 руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ № 15. Заполнить документы по учету материалов (дизельное топливо, бензин, керосин).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик – «Автозап», договор -№ 78.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – дизельное топливо, бензин, количество – дизельное топливо 360 л., бензин – 340 л.

Цена – дизельное топливо – 64 руб., бензин – 45руб.

В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передано – дизельное топливо 300 л., бензин – 300 л.

Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – «Арго».

Отгружено дизельное топливо 60 л. по 80руб., бензин – 40л по 60 руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Автозап» керосин 20 л. по цене 75 руб.

5. За доставку уплатили 320 руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ № 16. Заполнить документы по учету материалов (детали для сборки ящиков, гвозди).

1. Поступление материалов. Дата – текущая. Поставщик – «СтройКом», договор -№ 14.

Склад основной, зачет аванс –не зачитывать, , НДС в т.ч.

Материал – детали для сборки ящиков, количество – 2100 шт..

Цена – 25руб.

В журнале Учета материалов посмотреть проводки.

2. Передача материалов в производство. Ввести документ из журнала учета

материалов. Дата – текущая, склад – основной, счет – 20.

Передано – детали для сборки ящиков – 800 шт.

Посмотреть проводки. Сформировать печатную

форму требования – накладной.

3. Отгрузка материалов на сторону. Получатель – «Строим».

Отгружено детали для сборки ящиков – 1300 шт. по 50 руб. Посмотреть проводки.

4. По накладной получено от поставщика «Торговый дом» гвозди 10 кг по цене 152 руб.

5. За доставку уплатили 500 руб. в т.ч. НДС.

ЗАДАНИЕ №17. Заполнить документы по учету материалов (зерно, хлопок).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – «Ферма»,

договор №88. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: зерно.

Количество: 230 мешков.

. Цена: 358 руб.

Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: 100 мешков.

Посмотреть проводки.

  1. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика АО «Лариса» хлопок – 120 м. по 160 руб.

  2. 27.05. эти материалы (хлопок) отпущены в производство.

  3. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ЗАДАНИЕ №18. Заполнить документы по учету материалов (коробки, мешки, контейнеры пластмассовые).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – «Ариэль»,

договор №88. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: коробки, мешки.

Количество: коробки – 3000 шт., мешки – 5500 шт.

. Цена: коробки – 55 руб., мешки – 10 руб.

Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: коробки – 3000 шт., мешки – 5500 шт.

Посмотреть проводки.

  1. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика АО «Ригли» контейнеры пластмассовые – 250 шт. по 110 руб.

  2. 27.05. эти материалы (контейнеры пластмассовые) отпущены в производство.

  3. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ЗАДАНИЕ №19. Заполнить документы по учету материалов (шины, мотор, краска автомобильная чёрная).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – «Автозапчасти»,

договор №9. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: шины, мотор.

Количество: шины – 16 комплектов, мотор – 43 шт.

. Цена: шины – 3015 руб., мотор- 2111 руб.

Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: шины – 16 комплектов, мотор – 43 шт.

Посмотреть проводки.

  1. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика «Автозапчасти» хлопок – краска автомобильная чёрная – 26 л. По240 руб.

  2. 27.05. эти материалы (краска автомобильная чёрная) отпущены в производство.

  3. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ЗАДАНИЕ №20. Заполнить документы по учету материалов (краска красная, краска зелёная, краска синяя).

  1. Поступление материалов. Дата 24.05. Поставщик – «Selena»,

договор №48. Склад Центральный, зачет аванса – без указания договора НДС в

т.ч. Материалы: краска красная, краска зелёная, краска синяя.

Количество: краска красная –65 банок, краска зелёная –70 банок, краска синяя- 97 банок.

. Цена: краска красная –268 рубля, краска зелёная – 124 рублей, краска синяя- 35 рублей.

Передача материалов, производство. Дата 25.05. Склад Центральный, счет20.

Передано: краска красная –65 банок, краска зелёная –70 банок, краска синяя- 97 банок.

Посмотреть проводки.

  1. По накладной Дата: 26.05. получены от поставщика АО «Стройматериалы» шпатели. 54 шпателя по 27 руб.

  2. 27.05. эти материалы (шпатели) отпущены в производство.

  3. Сформировать книгу покупок по поступившим материалам и книгу продаж по проданным.

ТЕМА №8. УЧЕТ НМА.

ЦЕЛЬ: Научиться заполнять документы по учету НМА.

ЗАДАНИЕ №1. Заполнить документы по учету НМА.(Программа 1С: Бухгалтерия).

1. Поступление НМА – Программа 1, Бухгалтерия 7.7. Стоимость 25000,

поставщик – Поливалент , договор – счет №1, зачет аванса – не зачитывать.

2. Принятие к учету – Бухгалтерия 7.7., источник поступления – кап.вложения.

Сведения о нематериальных активах – группа – прочие, счет 26, статья амортизации – линейный.

3. Передача НМА, списание НМА. Заполнить и поместить на удаление.

4. Амортизация О.С.


ЗАДАНИЕ №2. Заполнить документы по учету НМА (Товарный знак,

лицензионный договор).

1. Поступление НМА. Товарный знак. Лицензионный договор. Фирма ТоргВсе

Первоначальная стоимость – лицензионный договор 70000 руб. Ответственное лицо, Петров Виктор Степанович, Вид (группа НМА) – Право

По авторским договорам, состояние – принят к учету. Первоначальная стоимость(товарный знак) – 60000руб. Способ поступления –приобретение за плату. Дата принятия к учету –22.01.01. Начислять амортизацию по Кт05;

Способ начисления амортизации – линейный. Подразделение –Дирекция ,

Общехозяйственные затраты – амортизация НМА.

2. Принятие к учету. Товарный знак, лицензионный договор. Вид НМА –

Права по авторским договорам, первоначальная стоимость – 60000руб. (товарный знак).

3. Составить отчет по НМА за месяц.

4. Списание НМА – товарный знак.

5. Передача НМА лицензионный договор.

Покупатель Магазин№2, договор - без договора. Цена реализации –70000руб,

НДС в т.ч.

6. Передача НМА, Списание НМА пометить на удаление.


Задание 3. Заполнить документы по учету НМА. (Программа 1С: Предприятие 8)

Задание 3.1. Поступление НМА. Программа 1С: Предприятие 8. Стоимость 3200рублей поставщик АО «Строитель», НДС в сумме. Договор №27, зачет аванса – только по договору.

Задание 3.2. Принятие к учету 1С: Предприятие 8, 21.06.03. Источник поступления – капитальные вложения, вид – прочие, счет 26, статья – амортизация НМА, способ начисления – линейный, подразделение основное. Срок полезного использования 24 месяца.

Задание 3.3. Передача НМА, списание нематериальных активов. Заполнить и пометить на удаление. Покупатель АО «Светлана», основной договор. Сформировать книгу покупок и книгу продаж.


ТЕМА №9. УЧЕТ ТРУДА И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ.

ЦЕЛЬ: Научиться заполнять документы по учету заработной платы.

ЗАДАНИЕ№1. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Ларионов А.В.

Столяр

2560

3

2.

Шиловских О.А.

Механик

2600

2

3.

Сидорова З.С.

Зав. складом

1600

1

4.

Лаврентьев Л.С.

Водитель

3400

2

5.

Сидоров О.Г.

Маляр

1900

4

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Ларионов А.В. – изменен оклад.

4. Лаврентьев Л.С. – уволен за прогулы.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 10 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№2. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.


\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Истомов Д.Д.

Сварщик

5120

2

2.

Малышкин С.А.

Механик

5900

3

3.

Кабанов Н.И.

Рабочий

5000

0

4.

Лаврушин Г.О.

Водитель

7000

5

5.

Калманов А.А.

Бухгалтер

10000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Кабанов Н.И.– изменен оклад.

4. Малышкин С.А.. – уволен за прогулы.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 5 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№3. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Обедин М.М.

Зам.директора

45 000

5

2.

Дмитриев А.Л.

Менеджер по персоналу

15000

2

3.

Рыжков Э.Г.

Менеджер по рекламе

13000

2

4.

Давыдова О.В.

Секретарь

8000

1

5.

Никитина У.Ю.

Уборщица

5000

2

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Никитина У.Ю.– изменен оклад.

4. Давыдова О.В.– изменен оклад.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 3 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.


ЗАДАНИЕ№4. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Никольская А.А.

Швея 1

30 000

2

2.

Павлова К.В.

Швея 2

30000

1

3.

Владимирова В. А.

Консультант

18000

0

4.

Ядрышникова Л.А.

Оператор

12000

3

5.

Зырянова И.С.

Гл.бухгалтер

45000

4

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Владимирова В. А.– изменен оклад.

4. Ядрышникова Л.А..– уволена по собственному желанию.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 4 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.


ЗАДАНИЕ№5. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Хайрулин Г.С.

Водитель

17000

1

2.

Могилевский С.С.

Охранник

11000

2

3.

Леушина Л.А.

Уборщица

7000

0

4.

Новикова Н.Г

Мед.работник

15000

2

5.

Ивачёв М.М.

Вахтёр

10000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Леушина Л.А.– изменен оклад.

4. Могилевский С.С.– уволен по собственному желанию.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 4 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№6. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Альшевская К.В.

Продавец

11000

2

2.

Бородулина Р.А.

Кассир

16000

3

3.

Черноусов Е.Е.

Водитель

9000

3

4.

Сизикова В.В.

Товаровед

20000

3

5.

Макаров М.С.

Продавец

11000

4

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Бородулина Р.А.– изменен оклад.

4. Альшевская К.В.– уволена по собственному желанию.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 6 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№7. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Савичев Ф.С.

Инженер по охране труда

38000

2

2.

Васильев Е.К.

Каменщик

23000

4

3.

Фёдоров О.Н.

Эколог

25000

5

4.

Черепанов К.К.

Инженер-технолог

31000

4

5.

Лавров М.К.

Электрогазосварщик

18000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Фёдоров О.Н.– изменен оклад.

4. Лавров М.К.– уволен за прогулы.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 3 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№8. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Дятлов Р.Р.

Инженер связи

24000

1

2.

Харитонов М.Д.

Монтажник связи

29000

1

3.

Уткина Н.Н.

Программист-разработчик

45000

0

4.

Цепелева А.А.

Системный администратор

48000

0

5.

Романова У.В.

Радиотехник

32000

4

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Харитонов М.Д.– изменен оклад.

4. Цепелева А.А.– уволена за прогулы.

5. Уткина Н.Н. - изменен оклад.


ЗАДАНИЕ№9. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Дятлов Р.Р.

Инженер связи

24000

1

2.

Харитонов М.Д.

Монтажник связи

29000

1

3.

Уткина Н.Н.

Программист-разработчик

45000

0

4.

Цепелева А.А.

Системный администратор

48000

0

5.

Романова У.В.

Радиотехник

32000

4

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Харитонов М.Д.– изменен оклад.

4. Цепелева А.А.– уволена за прогулы.

5. Уткина Н.Н. - изменен оклад.

ЗАДАНИЕ№10. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Жилякова И.В.

Повар

45000

2

2.

Непеина Н.Н.

Повар

45000

3

3.

Сорокин О.Г.

Шеф-повар

62000

5

4.

Кириллова А.С.

Кондитер

38000

1

5.

Ефимова О.А.

Пекарь

30000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Ефимова О.А.– изменен оклад.

4. Непеина Н.Н.– уволена за прогулы.

5. Кириллова А.С.- уволена по собственному желанию.

ЗАДАНИЕ№11. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Серков В.А.

Архитектор-проектировщик

65000

1

2.

Тагильцев И.И.

Дизайнер интерьера

72000

2

3.

Занин О.С.

Реставратор

68000

3

4.

Осинкин А.В.

Специалист по облицовочным работам

40000

1

5.

Иванов С.Б.

Штукатур-маляр

35000

2

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Занин О.С.– изменен оклад.

4. Осинкин А.В.– уволен за прогулы.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 5 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№12. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Евдокимова Н.В.

Социальный работник

23000

4

2.

Каракулова И.А.

Психолог

25000

3

3.

Галеева Ю.А.

Педагог-организатор кружка

30000

3

4.

Ощукова А.Е.

Лингвист

32000

2

5.

Петрова Е.В.

Психолог

25000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Галеева Ю.А.– изменен оклад.

4. Петрова Е.В.– уволена за прогулы.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 7 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.


ЗАДАНИЕ№13. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Бакин А.Я.

Html-верстальщик

35000

1

2.

Каменский И.О.

Web-дизайнер

41000

1

3.

Бушманов С.С.

IT-специалист

40000

0

4.

Васильев К.Е.

Web-программист

56000

1

5.

Егоров М.Р.

Системный программист

60000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Бакин А.Я.– изменен оклад.

4. Каменский И.О.– изменен оклад.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 5 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№14. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Зиновьева З.А.

Менеджер по работе с клиентами

25000

2

2.

Перешеина Л.Е.

Менеджер по персоналу

26000

2

3.

Мариева Д.И.

Маркетолог

30000

1

4.

Григорьев Н.И.

Менеджер отдела информационных технологий

23000

3

5.

Мыльникова С.А.

Офис-менеджер

20000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Мыльникова С.А.– изменен оклад.

4 Мариева Д.И.– изменен оклад.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 5 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№15. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Уфимцева П.Б.

Гл.бухгалтер

25000

2

2.

Тереньтьева О.Л.

Бухгалтер

26000

2

3.

Павлова Е.С.

Бухгалтер

30000

1

4.

Сергеева В.И.

Секретарь

23000

3

5.

Енидорцев А.С.

Агент по недвижимости

20000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Енидорцев А.С.– изменен оклад.

4. Тереньтьева О.Л.– изменен оклад.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 5 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№16. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Титов Е.С.

Бурильщик

60000

3

2.

Варламов М.И.

Инженер по автоматизации и механизации производственных процессов

55000

5

3.

Капустин А.В.

Литейщик цветных металлов

46000

3

4.

Романенко А.А.

Сталевар

50000

2

5.

Астахов К.К.

Фрезеровщик

57000

2

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Капустин А.В.– изменен оклад.

4. Романенко А.А.– изменен оклад.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 5 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№17. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Шалапугина И.С.

Зам.директора

30000

2

2.

Носова В.С.

Зам.по учебной части

27000

2

3.

Капустина З.В.

Секретарь

20000

2

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Шалапугина И.С.– изменен оклад.

4. Капустина З.В.– уволена за прогулы.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 7рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№18. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Пахтусова А.В.

Медсестра

15000

1

2.

Юрьева В.А.

Биохимик

26000

2

3.

Тонева А.Д.

Медицинский лабораторный техник

20000

1

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Пахтусова А.В.– изменен оклад.

4. Тонева А.Д.– изменен оклад.

ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 4 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№19. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Елисеева Е.Н.

Адвокат

57000

1

2.

Иванова И.А.

Адвокат

57000

0

3.

Данилова Я.С.

Нотариус

60000

3

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Елисеева Е.Н.– изменен оклад.

4. Иванова И.А..– изменен оклад.

ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 3 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

ЗАДАНИЕ№20. Заполнить документы по учету заработной платы. Составить приказ о приеме на работу.

\п

Ф. И. О.

Должность

Оклад (руб.).

Кол-во иждивенцев

1.

Леонова М.И.

Уборщица

7000

1

2.

Игнатов О.А.

Сторож (ночной)

15000

4

3.

Пирогов А.Б.

Охранник

20000

2

2. Начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

3. Леонова М.И.– изменен оклад.

4. Пирогов А.Б.– изменен оклад.


ЗАДАНИЕ №2. Самостоятельно 7 рабочим (любым) составить приказы о приеме на работу, начислить заработную плату и составить платежную ведомость.

Бухгалтерский баланс предприятия на 1 января ……… года

Таблица 1

АКТИВ

Сумма, тыс. руб.

ПАССИВ

Сумма, тыс. руб.

1.

Основные средства (01)

195000

1

Уставный капитал (80)

220000

2.

Производственные запасы (10,)

31350

2

Нераспределенная прибыль (84)

63700

3.

Незавершенное производство (20)

7600

3

Краткосрочные кредиты банка (66)

20000

4.

Готовая продукция (43)

12600

4

Задолженность поставщикам (60)

5000

5.

Касса (50)

80

5

Задолженность по оплате труда (70)

680

6.

Расчетный счет (51)

76500

6

Задолженность бюджету (68)

14800

7.

Расчеты с разными дебиторами (76)

1320

7

Задолженность по социальному страхованию (69)

270


Баланс

324450


Баланс

324450


Хозяйственные операции за январь

Таблица 2

Содержание операций


ВАРИАНТЫ



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Поступила выручка от продажи продукции на расчетный счет

21600

21000

19680

19200

18900

18720

18240

18000

17760

17400

2.

Отгружена продукция покупателям (с НДС)

14700

13920

13440

13200

12792

12540

12180

13200

14160

13008

3.

Начислен НДС











4.

Получено в кассу с р/с на з/п, командировочные расходы и хозяйственные нужды

700

705

710

670

710

715

710

700

695

690

5.

Выдана из кассы з/п рабочим

680

680

680

680

680

680

680

680

680

680

6.

Выдан аванс на командировочные расходы

35

30

32

36

28

14

26

36

40

24

7.

Выдано из кассы на подотчет

55

60

68

65

85

72

60

50

65

55

8.

Перечислено с р/с в Госбюджет

14800

12500

10800

11200

14000

11500

12400

13500

12400

10600

9.

Перечислено с р/с органам социального страхования

270

270

270

270

270

270

270

270

270

270

10.

Поступила в кассу дебиторская задолженность

1000

950

1200

900

950

1320

1250

1150

1250

1050

11.

Поступила в кассу выручка от продажи.

2500

1050

1300

2100

3050

1230

250

450

350

450

12.

Сданы на р/с деньги из кассы

3500

2000

2500

2000

4000

2600

1500

1600

1600

1500

13.

Перечислена ср/с задолженность поставщикам

4500

5000

4200

5000

4800

5000

3000

4700

5000

3500

14.

Акцептованы счета поставщиков за материалы

Сумма НДС

6500

8400

4200

7500

5700

6800

4800

8700

4800

6200

15.

Оплачено поставщикам за материалы

Сумма НДС

6500



8400


4200

7500

5700

6800

4800

8700

4800

6200

16.

Получены и оприходованы материалы от поставщиков

6500




8400




4200




7500




5700




6800




4800




8700




4800




6200




17.

Переданы в производство материалы

21500

18400

19200

17500

20850

16950

17980

16350

18740

16800

18.

Оплачено Энергосбыту за потребленную электроэнергию

8200

7560

8100

6890

8450

6200

6300

6150

7920

5480

19.

Утвержден отчет по командировочным расходам

30

28

34

35

25

16

23

35

38

22

20.

Подотчетным лицом сданы на склад закупленные за наличные малоценные предметы

52

58

70

66

75

70

55

54

62

54

21.

Начислена з/п рабочим

820

950

920

890

875

785

1250

1360

1170

1060

22.

Удержан их из зарплаты НДФЛ

80

100

95

90

85

80

140

136

120

110

23.

Начислено органам социального страхования

375

365

354

340

320

300

480

525

450

480

24.

Перечислен в производство инвентарь

25

30

45

35

50

35

25

37

54

36

25.

По чеку получены в банке деньги на аванс

350

400

380

375

275

285

350

420

300

275

26.

Выдан аванс рабочим из кассы

348

395

376

340

270

260

342

415

290

268




Методические указания по выполнению практических работ по модулю ПМ 01. «Документирование хозяйственных операций и ведение бухгалтерского учета имущества организации» с использованием программы «1С:Бухгалтерия»
  • Другое
Описание:

Фирма «1С» предлагает вам быстро и эффективно освоить самую популярную бухгалтерскую программу «1С: Бухгалтерия» - индустриальный стандарт учетных решений в Российской Федерации и странах ближнего зарубежья.

На прикрепленном к обложке диске вы найдете дистрибутив программы «1. С: Бухгалтерия 8. Учебная версия», инструкцию по установке и запуску, а также методические материалы для обучения:
встроенное в программу электронное пособие «Быстрое освоение 1С:Бухгалтерии 8» поможет вам сразу приступить к работе, а интерактивный обучающий курс «Эффективная работа с 1 С: Предприятием 8» пригодится на следующем этапе обучения. Устанавливайте программу и сразу пробуйте вести учет!

В самой книге первоочередное внимание уделено описанию программы «1 С: Бухгалтерия 8» как ее видит пользователь-бухгалтер. Подробно описываются принципы работы с прикладным решением, раскрываются особенности ведения бухгалтерского и налогового учета по разделам учета, рассматриваются средства анализа учетных данных и подготовка регламентированной отчетности. В Приложениях вы найдете общие сведения о работе пользователей с программами системы «1С: Предприятие 8». Эта книга будет вашим первым учебником, а впоследствии послужит удобным справочником по программе.

«1С: Бухгалтерия 8. Официальная учебная версия» — это возможность научиться вести учет на компьютере: оформлять документы и регистрировать хозяйственные операции, анализировать информацию и формировать бухгалтерскую и налоговую отчетность.

В процессе обучения вы также приобретете навыки работы с системой «1 С: Предприятие 8» — современной универсальной системой автоматизации, широко используемой как в России, так и в других странах для решения задач управления и учета, расчета заработной платы и управления персоналом, многих других задач.

Автор Добышева Оксана Владимировна
Дата добавления 20.05.2015
Раздел Другое
Подраздел Другое
Просмотров 807
Номер материала 59599
Скачать свидетельство о публикации

Оставьте свой комментарий:

Введите символы, которые изображены на картинке:

Получить новый код
* Обязательные для заполнения.


Комментарии:

↓ Показать еще коментарии ↓




Похожие материалы